So decken Sie Wirtschaftskriminalität frühzeitig auf!

Um aus der täglich ansteigenden Datenflut wertvolle Hinweise auf Fehler, Unstimmigkeiten, Risiken und Wirtschaftskriminalität herauszufiltern, müssen Daten umfassend analytisch ausgewertet werden. Hierzu ist der Einsatz von IT-gestützten Datenanalysetechniken zwingend erforderlich!

In diesem Seminar erhalten die Teilnehmer einen umfassenden Überblick über die wichtigsten Analysetools zur Auswertung von Massendaten. Sie informieren sich über Konzept, Aufbau und Funktionen der einzelnen Analysetools und erfahren, was sie bei der Datenaufbereitung und -verdichtung beachten müssen. Sie lernen, einen automatisierten Datenabgleich einzurichten und Auffälligkeiten in Zahlungsströmen frühzeitig zu identifizieren.

Standardabfragemethoden werden dabei ebenso demonstriert wie innovative Techniken zur Betrugsanalyse. Des Weiteren zeigt der Referent auf, in welcher Form eine kontinuierliche Überwachung mittels wiederholbarer Analysen, auch gegen Fraud, realisiert werden kann. Darüber hinaus erfahren die Teilnehmer, welche Daten bei Mitarbeiter-Screenings gespiegelt und welche auf keinen Fall verknüpft werden dürfen. Sie informieren sich über die Besonderheiten bei der Prüfungsdurchführung. Sie lernen, die Personal- und die Rechtsabteilung rechtzeitig einzubeziehen und den Umfang der Datenanalyse vorab eindeutig zu definieren, abzugrenzen und zu dokumentieren.


Seminarziel Sie informieren sich über wichtige Analysemethoden und -tools zur Auswertung von Massendaten
Teilnehmerkreis Führungskräfte und Mitarbeiter aus den Bereichen Interne Revision, IT-Revision, Risikomanagement und Fraud Management
Lehrmethode Vortrag, Praxisbeispiele, Fallstuden und Online-Tooldemonstration
Referent Hans-Willi Jackmuth, Inhaber, addResults, Dormagen
 

 

Seminar-Programm

Das zunehmende unternehmerische Risiko „Wirtschaftskriminalität“: Wichtige Zahlen & Fakten
  • Formen der wirtschaftskriminellen Handlungen im Überblick
  • Schäden durch Wirtschaftskriminalität
  • Gesetzliche Regelungen zur Einrichtung interner Kontrollverfahren und -systeme zur Vermeidung, Identifikation und Aufdeckung von wirtschaftskriminellen Handlungen
  • Internationale Vorgaben (ISA 240) vs. deutscher Datenschutz
Die wichtigsten Analysetools zur Auswertung von Massendaten
  • IDEA, ACL, SAS, RayQ, AIS Analyst’s Notebook & Co.: Konzept, Aufbau und Funktionen im Überblick
  • Kritische Erfolgsfaktoren und Stolpersteine beim Einsatz der Analysetools
  • Datenimport, Datenverdichtung und Datenauswertung
Brennpunkt Mitarbeiter-Screenings: Möglichkeiten & Grenzen der Analyse personenbezogener Daten
  • Arbeitnehmerdatenschutz im Überblick
  • Kontonummern, Lieferantendaten & Co.: Welche Daten dürfen gespiegelt werden? Welche Daten dürfen auf keinen Fall verknüpft werden?
  • Rahmenbedingungen: Richtlinien und Betriebsvereinbarungen
  • Besonderheiten bei der Prüfungsplanung und -durchführung
  • Einbeziehung externer Dienstleister: Was muss beachtet werden?
Überwachung durch Continuous Control Monitoring
  • Einbettung in einen kontinuierlichen Prozess
  • Zentrale Buchungsmaschine vs. heterogene Systemlandschaften
  • Automatisierter Datenabgleich der Zahlungsausgänge mit HR-Daten
  • Suche nach Feiertags- und Uhrzeitmustern
  • Auffälligkeiten in Buchungstexten
  • Analyse von Zahlungsströmen