Von der Prüfungsplanung bis zur Schlussbesprechung

„Das größte Risiko für Unternehmen besteht darin, keine Risiken einzugehen.“ 
Dr. Helmut Maucher, Nestlé S.A.


...und das größte Risiko für den Revisor, diese Risiken nicht zu erkennen! In diesem Seminar eignen sich die Teilnehmer das erforderliche Revisions-Know-how an, um die wichtigsten Risiken im Unternehmen frühzeitig zu identifizieren und zu analysieren. Sie erfahren, wie sie ihre Prüfungsplanung risiko- und ergebnisorientiert gestalten und wichtige Prüfungsmethoden und Arbeitstechniken richtig anwenden. Die Teilnehmer lernen ferner, wie sie Risiken und Schwachstellen durch effiziente Systemprüfungen aufdecken.

Der Referent vermittelt den Teilnehmern darüber hinaus die Grundlagen für zielgruppenorientierte Revisionsberichte und zeigt, wie sie Revisionsergebnisse und Maßnahmenempfehlungen gekonnt verkaufen.



Seminarziel Sie machen sich fit für Ihre Rolle als Interner Revisor
Teilnehmerkreis Neu- und Quereinsteiger in der Internen Revision, die sich auf Ihren Einstieg erstklassig vorbereiten möchten; Fach- und Führungskräfte aus der Internen Revision, die ein umfassendes Update suchen
Lehrmethode Vortrag, Gruppentraining, Workshops und Fallstudien
Referent Paul Rieckmann, Geschäftsführer, IfRM GbR, langjährige Leitungsfunktion Revision & Controlling in der öffentlichen Verwaltung


Seminar-Programm

Aktuelle Herausforderungen für die Interne Revision

  • Zielsetzung, Hauptaufgaben und Rechte der Internen Revision
  • Organisatorische Einbindung der Internen Revision im Unternehmen

Interne Kontrollsysteme

  • Kernfunktionen Interner Kontrollsysteme
  • Ablaufschemata Interner Kontrollsysteme
  • Beispiele zum Versagen Interner Kontrollsysteme

Risikoorientierte Prüfplanung

  • Virtuelle und reale Risiken
  • Wirtschaftlichkeitskriterium der Internen Revision
  • Strategische und operative Planung
  • Plan-, Regel- und Sonderprüfung

Ergebnisorientierte Prüfplanung

  • Methode der ergebnisorientierten Prüfung
  • Ist-Prüfung und Soll-Prüfung
  • Fehlende Soll-Vorgaben und Benchmarking
  • Zusammenfassung: Prüfungstechniken für die Praxis

Risiko-Chancen-orientierte Prüfmethodik

  • Praxiseinführung in Risiko-Chancen-Prüfungen
  • Die formelle und materielle Prüfung
  • Elemente der Systemprüfung
  • Revision der Geschäftsprozesse

Leitfaden für eine effiziente Prüfungsdurchführung

  • Vorgehensmodell der Internen Revision
  • Prüfungsvorbereitung
  • Fragebogen, Checklisten, Workflow und Abstimmungen
  • Risiko- und prozessorientierte Prüfungstechniken

Zielgruppenorientierter Revisionsbericht

  • Berichtswesen, Maßnahmen und Nachschauen
  • Revisionsbericht – Revisions-Produkt – Markenzeichen
  • Formale und inhaltliche Vorgaben
  • Standards zu Prüfungsaussagen
  • Die häufigsten Fehler und Stolpersteine

Überzeugende Schlussbesprechung

  • Technik des Präsentierens
  • Zusammenfassung – Würdigung und Kritik
  • Abstimmung und Darlegung von Optimierungsvorschlägen